• 开山股份:对深圳证券交易所2020年年报问询函的回函
    发布日期:2021-05-12 09:36   来源:未知   阅读:

  司的年报问询函》(创业板年报问询函〔2021〕第70号,以下简称“问询函”)。

  地热发电项目、美国Wabuska地热发电项目、美国Star Peak地热发电项目、

  匈牙利Turawell地热电站项目。报告期末,你公司固定资产和在建工程中地热

  项目资产账面价值为46.82亿元,占比高达80.83%,占期末资产总额的42.71%。

  报告期内,你公司实现地热发电收入1.96亿元。(1)请你公司补充说明上述海

  示。(3)年报显示,你公司重要在建工程项目利息资本化累计金额1.94亿元,

  本期利息资本化金额0.72亿元;本期在建工程转入固定资产0.64亿元。请结

  洋地热带、地中海-喜马拉雅地热带、大西洋中脊地热带、红海-亚丁湾-东非裂谷

  收入。EPC业务即公司根据客户要求进行地热电站的设计、地热发电设备制造、

  计,公司的螺杆膨胀机组的发电技术已成熟。2019年9月SMGP首期45MW成功

  据管道输送距离的不同,热源传送的过程中能量损失高达10%-20%,影响发电效

  临的风险”中披露相关业务风险:“2、海外地热投资开发的政治政策环境风险。

  带来一定风险。公司将推进全球招聘、不断优化海外地热项目开发、管理、营运、

  印尼SMGP地热项目为公司控股子公司KS ORKA公司于2016年收购印尼SMGP

  240MW的地热项目,是公司布局全球的主要地热项目之一,SMGP公司已获得了印

  尼政府签发的勘探许可证。2016年10月印尼SMGP地热项目正式开始第一期钻

  井施工,印尼SMGP地热项目第一期部分项目尚在建设中。其中,印尼SMGP地热

  项目第一期机组45MW于2019年9月28日起开始投入商业运营(COD)达到可使

  印尼SGI公司地热项目系公司2017年新收购的地热项目。2017年10月开

  始进行打井施工。截至2020年12月31日,印尼SGI地热项目尚处于建设过程

  年12月31日,目前大部分设备已安装完毕,尚处于调试阶段,未达到可使用状

  热项目及时进行结转固定资产,对于尚未到达可使用状态的印尼SMGP 地热项目、

  SGI地热项目和美国OME一期地热项目在在建工程科目下核算,待达到可使用状

  项目的资产账面价值370,874.67万元,项目正按计划推进中。针对该资产组的

  故公司2020年度报告分产品收入构成中将其在其他项目中反应。2020年审计报

  二、报告期内,你公司分产品收入构成中其他收入6.62亿元,占比达22.00%,

  其他收入毛利率较去年同期上升6.17个百分点。请你公司补充说明其他收入的

  增加所致,毛利率同比上升6.17%,主要系地热发电收入增加以及相应毛利较高

  毛利率较上期有所下降,主要系相关配件型号众多,毛利率波动在正常范围之内;

  SMGP项目首期45MW自2019年9月投入运行以来产生的地热发电收入,本期地

  11.85%,占比较小。两期毛利率波动主要系受具体型号和产品定价等因素影响所

  4. 了解2020年及2019年其他收入的产品内容,并对收入及毛利率实施分

  的非流动负债合计20.46亿元,长期借款余额17.09亿元。报告期内,你公司

  发生利息支出0.81亿元、实现利息收入0.07亿元。(1)请补充说明在货币资

  公司定向增发的尚未使用的募集资金余额105,289.99万元,剔除该募集资金余

  额后2020年12月31日的银行存款余额为38,744.85万元,与上期相比有所下

  集资金10.52亿元尚未使用所致;公司维持较高的债务水平主要系用于国内日常

  (1)公司向开山控股集团股份有限公司定向增发的募集资金107,500.00万

  元于2020年12月24日到账,以满足印尼SMGP二期地热项目建设的后续资金需

  公司报告期内利息收入为677.56万元,日均货币资金余额为72,709.75万

  元,综合年化平均利率水平为 0.93%,公司利息收入均按照与银行协议约定收取,

  款、一天通知存款和协定存款等,其中人民币活期存款年化利率为0.3%-0.35%,

  一天通知存款的年化利率为0.80%,协定存款的年化利率为1.495%及以上。公司

  7. 获取《已开立银行结算账户清单》, 核对银行存款账户的存在和完整性;

  四、报告期末,你公司应收账款账面余额为7.20亿元,坏账准备余额1.60

  亿元,计提比例为22.15%,按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款占比

  10.29%。请结合应收账款账龄结构、主要客户的经营现状及财务风险情况、信

  系公司子公司印尼SMGP公司2020年11月和12月地热项目第一期45MW发

  系公司对其销售离心机形成的应收款,公司于2020年确认收入2,013.27万

  元,2020年已收回货款700.00万元,2020年末的应收账款已于期后收回156.5

  司于2018年对该项目完成安装并验收通过后确认合同收入7,078.78万元(含税),

  剩余应收账款余额1,462.30万元(其中包含10%质保金707.88万元)已于期后

  较慢,2020年末的应收账款已于期后收回114.69万元,公司正在积极催收中。

  账款系销售压缩机尚未回款的货款。2020年末的应收账款已于期后收回595.50

  五、报告期末,你公司存货余额12.15亿元,存货跌价准备余额0.39亿元,

  计提比例为3.21%,本期新增计提0.21亿元,转回或转销0.21亿元。(1)请结

  售业绩,比上年度增长9.57%,市场占有率稳步提高。在空气压缩机领域,近年

  势,考虑到国家将节能减排作为国民经济和社会发展的约束性指标,加速了矿山、

  造带来了持续的市场需求,预期螺杆空压机的市场需求将保持持续稳步增长态势。

  品售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,

  2020年公司存货跌价准备转销金额为2,145.19万元,主要系已计提存货跌

  元,出售商品/提供劳务产生的关联交易金额为0.32亿元,其中向开山银轮公

  器和电机,主要是出于降低采购成本,保证原材料质量以及稳定采购渠道的考虑;

  预期的1.9亿元相比增加了0.1亿元,增幅5%。开山股份及子公司主要向开山

  压机。2020年度内,开山股份上述两个主营业务产品销售收入同比增长20-30%,

  中,将加强预测的准确性。2020年度,开山股份实际向开山重工公司采购金额

  为485.92万元,与预期的400万元相比增加了85.92万元,主要是因公司压缩

  业成本的比例较小且超过预期的采购金额较小,公司进行上述关联采购是必要的,

  第一百一十九条规定:“董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的,

  入有效表决总数。”;第八十八条第一款规定:“股东大会对提案进行表决前,应

  2020年5月20日,公司2019年年度股东大会通过了《关于公司2020年度

  日常性关联交易计划的议案》,预计本公司及子公司2020年向关联方采购货物或

  接受加工劳务合计金额27,000万元;向关联方销售货物、电费合计金额15,000

  万元。2020年,公司实际向关联方采购货物及电费金额为25,879.68万元;向

  关联方销售货物及电费金额为4,112.51万元(含租赁收入35.03万元),均未超

  监事会、独立董事对相关事项发表了意见,认为上述关联交易总金额在2020年

  关联交易是满足公司日常经营所必需的,价格公允。相关议案还需提交公司2020

  期后已基本收回,不存在关联方资金占用的情形。2020年度开山股份及子公司

  1. 查阅公司《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《关

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